Как не попасть в долговую яму, рассказывает комитет госконтроля

Интернет пестрит объявлениями о предоставлении займов — без залога и поручителей, без справок о доходах. Получить заем или кредит предлагается в день обращения. В некоторых случаях для получения денег достаточно лишь предъявить паспорт. И граждане, недостаточно осведомленные в этой финансовой сфере и находящиеся в тяжелой жизненной ситуации, ведутся на такую рекламу, не задумываясь о том, в какую кабалу могут попасть. Зачастую обращение к подобным специалистам еще больше ухудшает и без того тяжелое положение заемщиков.

Комитет государственного контроля провел масштабный анализ рынка оказания финансовых услуг, связанных с выдачей займов и кредитов небанковскими учреждениями. Кто же выигрывает на «быстрых деньгах», а кто остается в минусе? Рассмотрим варианты, которые предлагаются на небанковском рынке займов и кредитов.

ФИНАНСОВЫЕ КОНСУЛЬТАНТЫ, ИЛИ КРЕДИТНЫЕ БРОКЕРЫ

Один из способов получения «быстрых денег» — обращение к так называемым кредитным брокерам. Данные компании осуществляют подбор кредитующего банка, лизинговой или микрофинансовой компании, а за оказание таких услуг взимают комиссионное вознаграждение.

В настоящее время на территории нашей страны такую деятельность осуществляют более 40 организаций. Некоторые из них имеют своих представителей в различных городах, а кредиты их клиентам выдают 18 банков.

Финансовые консультанты ведут агрессивную рекламную кампанию. Их предложения размещены в интернете и на досках объявлений в местах массового пребывания людей и подъездах жилых домов. Более того, после обращения на один из таких телефонов на граждан обрушивается шквал звонков и смс-оповещений с предложениями «быстрых денег». Порой эти звонки поступают даже тогда, когда люди не обращались к «кредитным брокерам», а пытались получить кредит в банке. И это неслучайно — в организациях, оказывающих финансовые консультации, зачастую работают бывшие сотрудники банков.

Кредитные брокеры предлагают различные варианты предоставления «быстрых денег». При невозможности получения крупной суммы или отказе банка из-за низкой платежеспособности клиента рекомендуют так называемое дробление кредитов. Эта схема предполагает одновременное оформление гражданам кредитов в нескольких банках либо оформление кредитов на нескольких членов семьи в тот момент, когда банк еще не успел внести сведения о полученных денежных средствах в кредитную историю данного гражданина.

Размеры вознаграждения за услуги кредитных брокеров в отдельных случаях могут достигать 40% от суммы полученного кредита, а штрафные санкции — около 35% от стоимости оказанных услуг. Например, за сумму кредита в размере 30 тыс. рублей клиент уплатил кредитному брокеру комиссионное вознаграждение в размере 12 тыс. рублей.

Следует отметить, что финансовые консультанты не несут никакой ответственности за отказ банка в предоставлении кредита, а договоры оказания консультационных услуг настолько емкие, что клиенты не обращают внимание на то, что в течение срока действия данного договора они не имеют права на совершение любых сделок с банками без разрешения кредитного брокера.

Ситуация доходит до абсурда: получив отказ в банке, который был подобран кредитным брокером, клиент должен уплатить финансовому консультанту комиссионное вознаграждение даже в случае, если он впоследствии самостоятельно получит кредит в другом банке. За нарушение условий договора в период его действия взимаются необоснованно высокие штрафные санкции и пени.

В связи с отказом банков в выдаче кредита из-за возраста жительница Гомеля была вынуждена обратиться к кредитному брокеру. Сначала она заключила договор с одной компанией, однако та помощь не оказала. После этого пенсионерка обратилась к другому кредитному брокеру и воспользовалась его услугами — взяла кредит на сумму 2 тыс. рублей и заплатила за услуги финансового консультанта 750 рублей. Спустя некоторое время требовать вознаграждение за свои так и не оказанные услуги начал и первый кредитный брокер. При этом к сумме вознаграждения (те же 750 рублей) добавил еще и штраф за просрочку оплаты данных услуг (размер штрафа кредитный брокер оценил в 250 рублей за один месяц).

ЗАЕМ ПОД ЗАЛОГ НЕДВИЖИМОСТИ

Помимо кредитных брокеров получить «быстрые деньги» предлагают так называемые финансовые компании, выступающие в роли посредника между гражданами, нуждающимися в деньгах, и теми, кто готов эти деньги предоставить. Как правило, такие сделки заключаются в иностранной валюте, а залогом возврата средств выступает недвижимость людей, которым нужен заем. Обязательным условием является выписка всех проживающих из залоговой квартиры, что позволяет заимодавцу в случае несостоятельности получателя займа изъять квартиру.

При отсутствии запретов и ограничений на выдачу физическими лицами займов в иностранной валюте, а также в условиях относительно низких процентных ставок по иностранной валюте на кредитно-депозитном рынке человеку, срочно нуждающемуся в деньгах, выставляются высокие проценты — 1,5—2% в месяц. За год получатель должен сверх суммы займа выплатить от 18 до 24% его стоимости. Договором прописываются драконовские штрафные санкции, которые за любую просрочку фактически загоняют получателя в безвыходное положение.

Например, размер разового штрафа составляет около 20% от суммы займа, а размер пеней — 1% за каждый день просрочки. При этом о прописанных в договорах «особенных» условиях (размер штрафов, пеней и т.д.) в офисах компаний-посредников предпочитают умалчивать. Как только заемщик нарушает условия договора (сюда относится даже просрочка на несколько дней), он попадает практически в безвыходную ситуацию: сумма, которую необходимо вернуть, растет как снежный ком, и в результате человек лишается своего порой единственного жилья.

Подобных примеров в стране довольно много.

Так, многодетная мать заключила через компанию-посредника договор займа в иностранной валюте с физическим лицом, предоставив в качестве обеспечения четырехкомнатную квартиру матери. В определенный момент женщина не справилась с финансовой нагрузкой и не смогла уплатить проценты по займу. За нарушение условий договора к ней были применены непомерно высокие пени и штрафные санкции. В итоге она лишилась оставленного под залог жилья, и сегодня семья вынуждена жить в однокомнатной квартире. 

Помимо физических лиц займы предоставляют и индивидуальные предприниматели. Они имеют возможность дважды в месяц предоставлять займы до 15 тыс. базовых величин без регистрации в реестре микрофинансовых организаций, что позволяет им устанавливать завышенные процентные ставки, а также применять непомерно высокие штрафные санкции и пени. Выявлены факты, когда ежемесячный размер процентов по таким займам составлял 3% и выше (например, 36%).

При невыполнении условий договоров квартиры заемщиков переходили к индивидуальным предпринимателям. К примеру, один из ИП по договорам займов изъял восемь квартир. Впоследствии такое жилье продается по цене, значительно превышающей оценочную стоимость, которая при подписании договоров с заемщиками существенно занижается (как правило, в два раза).

Комитетом государственного контроля установлены факты, когда физические лица не отражали в налоговой декларации полученные проценты по договорам займов или вовсе не представляли налоговые декларации. По таким фактам информация о неуплате (неполной уплате) физическими лицами налоговых платежей была направлена в Министерство по налогам и сборам для принятия мер в соответствии с законодательством (неуплата или неполная уплата физическим лицом — плательщиком суммы налога влекут наложение штрафа в размере от 15 до 40% от неуплаченной суммы налогов).

Кто обращается за «быстрыми деньгами»:

— индивидуальные предприниматели, самозанятые лица, студенты, которые не могут подтвердить свои источники доходов;

— лица с невысоким доходом, в том числе пенсионеры;

— граждане, имеющие проблемную кредитную историю.

ОБРАТИТЬСЯ В ЛОМБАРД

Для получения «быстрых денег» граждане обращаются и в ломбарды. Однако эти займы, как правило, выдаются на срок до 30 дней и сопряжены с непомерно высокой стоимостью и штрафными санкциями.

Имущество принимают со скидкой до 80% его стоимости, а проценты по таким займам составляют 2,5% за каждый день (912,5% годовых). При этом штрафные санкции в виде пеней достигают 0,65% от суммы основного долга за каждый день просрочки.

В результате физические лица не могут исполнить обязательства, и имущество забирает ломбард по явно заниженной цене, а реализует через сеть своих магазинов по рыночной стоимости.

ТЕХНИКА В РАССРОЧКУ

Наряду с сомнительными схемами получения «быстрых денег» через посреднические компании выявлены факты предоставления займов на теневом рынке, которые, как правило, завуалированы под приобретение бытовой техники или мобильных телефонов.

В ноябре 2023 года органами финансовых расследований проведена масштабная операция по выявлению подобных случаев. Во всех регионах республики были задержаны дельцы, оказывавшие такие услуги. Они предлагали гражданам, желающим получить заем, оформить на себя покупку техники в рассрочку. От дельцов гражданин получал на руки деньги (половину стоимости техники или телефона), оставаясь должным предприятию торговли и сервиса, где он оформил рассрочку на товар, полную стоимость «покупки». Например, при получении займа в размере 3 тыс. рублей гражданину придется возвратить 6 тыс. рублей. В последующем эта техника вовлекается в серый оборот и реализуется населению, в том числе с сокрытием налогов через специализированные интернет-магазины.

Например, в ходе оперативных мероприятий работники финансовой милиции задержали гражданина, который таким образом совершил несколько сделок по предоставлению займов в обмен на оформление в специализированных салонах сотовой связи продажи в рассрочку мобильных телефонов. При осмотре его автомобиля были обнаружены четыре телефона в упаковке, которые он планировал впоследствии реализовать для перепродажи владельцу одного из интернет-магазинов.

Подобная деятельность является незаконной предпринимательской и влечет как административную, так и уголовную ответственность. Законодательством предусмотрены конфискация предметов данной деятельности (в этом случае техники или телефона) и крупный штраф — до 100 базовых величин. При определенных обстоятельствах гражданин может быть привлечен к уголовной ответственности (максимальное наказание — до 12 лет лишения свободы).

Комитетом государственного контроля установлено, что действующее законодательство не обеспечивает в сфере получения «быстрых денег» в полной мере интересы граждан, в том числе попавших в непростую жизненную ситуацию.

В связи с этим информация о результатах контроля в данной сфере доложена Главе государства, который поддержал предложения Комитета государственного контроля по изменению законодательства и наведению порядка на рынке финансовых услуг.

Данные предложения содержат:

— установление ограничений размера выдаваемых займов и применения штрафных санкций;

— запрет выдачи займов в иностранной валюте, а также под залог недвижимости;

— возможность предоставления займов юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями только после их регистрации в реестре микрофинансовых организаций.

Кроме того, предложено ввести запрет на проведение для физических лиц платных консультаций по вопросам предоставления кредитов и займов.

КУДА УХОДЯТ ДЕНЬГИ?

В деятельности организаций, осуществляющих финансовое консультирование по предоставлению займов, усматривается искусственное дробление бизнеса, а также неуплата соответствующих налоговых платежей.

Например, одна из организаций, осуществляющих финансовое консультирование (кредитный брокер), за 2022 год и девять месяцев 2023-го получила комиссионное вознаграждение в размере 2,7 млн рублей. При этом размер уплаченного ею налога на прибыль составил всего лишь 28,1 тыс. рублей.

Имеются основания предполагать, что такие низкие налоги при ведении достаточно высокодоходной деятельности являются следствием использования финансовыми консультантами «серых» схем, направленных на дробление бизнеса, и необоснованного применения упрощенной системы налогообложения.

Для минимизации собственных доходов и увеличения расходной части организаций (в целях уклонения от уплаты налогов) руководители таких компаний выводят получаемые доходы, осуществляя различного рода платежи в адрес взаимосвязанных структур (рекламных агентств, туристических и IT-компаний, предприятий сферы развлечений), применяющих упрощенную систему налогообложения.

Другой вариант вывода средств — выплата дивидендов учредителям. Например, два учредителя одной из крупных компаний — кредитного брокера, — комиссионные доходы которой с января 2022 года по сентябрь 2023 года превысили 16,5 млн рублей, получали дивиденды на общую сумму 6,3 млн рублей, выплачивая их себе по 2—3 раза в месяц. Эти же учредители создали шесть взаимосвязанных компаний со схожими видами деятельности, одна из которых является резидентом Парка высоких технологий, — им также переводили часть средств.

Кроме того, в деятельности таких финансовых компаний высока вероятность выплаты заработной платы «в конверте». Так, при высокой доходности данных организаций среднемесячная официальная зарплата их руководителей и сотрудников составляет 300—700 рублей.

Проверки показали, что, несмотря на высокую доходность и небольшие расходы на оплату коммунальных и арендных платежей, а также низкую зарплату персонала, ряд таких организаций за 2022 год получил незначительный финансовый результат (чистая прибыль — до 2 тыс. рублей), а часть и вовсе не уплачивает налог на прибыль в связи с убыточной деятельностью.

В настоящее время органами финансовых расследований Комитета государственного контроля изучается деятельность таких финансовых компаний на предмет установления налоговых нарушений.

Материал предоставлен журналом «Государственный контроль».

ТЕКСТ Ольга Семенюк, государственный инспектор отдела контроля банковской деятельности Комитета государственного контроля